Правительство США обязало финансовые организации идентифицировать конечных собственников компаний, счета которых они обслуживают. Данные требования для банков, брокеров, инвестиционных фондов вступят в силу в течение двух лет, сообщает The Wall Street Journal.
В соответствии с новыми правилами, финансовые организации должны будут иметь информацию об истинных владельцах долей (от 25%) в компаниях, которые имеют у них счета, причем данные сведения должны быть сохранены. Однако банки имеют право не проводить расследования по поводу достоверности предоставленной информации о бенефициарах.
В настоящий момент в некотрых штатах США компании могут регистрироваться без раскрытия информации об их конечных собственниках. Более того, в Америке не создан единый реестр юридических лиц. Единственный общедоступный идентификатор компаний — номер DUNS, присваиваемый корпорацией Dun & Bradstreet.
Минфином и Минюстом также предложено внести поправки, которые обяжут американские компании, имеющие одного иностранного владельца (так называемые single-member limited liability companies) и чаще всего зарегистрированные на агента-посредника, направлять сведения о бенефициаре в налоговую службу США. Ожидается, что такие меры перекроют возможности для уклонения от налогов с помощью подставных организаций.
Минфин и Минюст США призвали Конгресс внести и более широкие изменения в законодательство, которые, во-первых, обяжут американские банки раскрывать информацию о своих клиентах зарубежным налоговым администрациям; во-вторых, обеспечат раскрытие информации о собственниках зарегистрированных в США компаний во всех штатах; в-третьих, позволят ратифицировать налоговые соглашения со Швейцарией и Люксембургом.
Логичным результатом предлагаемых шагов должно стать появление единого реестра бенефициарных владельцев компаний, что сделает финансовую систему более прозрачной и перекроет существующие пробелы в законодательстве.
Источник: e-disclosure.ru
